【天天播資訊】常州一企業(yè)家稱被公司法人非法侵占2億資金詐騙分紅7000萬(wàn)！

再巔峰的人生，也有低潮的時(shí)刻；再謹(jǐn)慎的投資，也會(huì)有掉入陷阱的時(shí)候。

(資料圖片)

近日，江蘇常州籍企業(yè)家曹先生反映稱，他與妹妹曹堅(jiān)玲投資了4180萬(wàn)取得江蘇北山建材有限公司（以下簡(jiǎn)稱北山公司）35%股份后，按投資回報(bào)本應(yīng)獲得7000萬(wàn)左右的分紅，但北山公司非但沒(méi)有遵守《投資合作協(xié)議》的約定，在企業(yè)數(shù)年間獲利2億元左右收益的情況下，公司法人巧立各種名目將利潤(rùn)轉(zhuǎn)移一空，導(dǎo)致他們的投資打了水漂，至今一分錢的分紅都沒(méi)有拿到。

曹先生稱，北山公司此舉，不僅涉嫌職務(wù)侵占，更是典型的投資詐騙行為。

在曹先生提供的一份《刑事控告書(shū)》里，列舉了北山公司法人代表、總經(jīng)理張忠明伙同其妹張衛(wèi)娟在近幾年以各種方式巧立名目，非法侵占公司財(cái)產(chǎn)2億余萬(wàn)元的事實(shí)。

一、銷售收入不入對(duì)公賬戶

2014年5月18日公司正式生產(chǎn)后，被控告人張忠明、張衛(wèi)娟兄妹二人負(fù)責(zé)北山公司產(chǎn)品的銷售工作。兩人長(zhǎng)期要求買方將北山公司的應(yīng)收貨款匯入自己個(gè)人的銀行卡中長(zhǎng)時(shí)間的侵占挪用，其數(shù)額之巨大難以估算。

二、虛構(gòu)支出侵占公司資金800余萬(wàn)元

被控告人張忠明、張衛(wèi)娟兄妹二人分別于2014年10月4日、5日、6日將44.182萬(wàn)元與公司并無(wú)關(guān)聯(lián)的付款憑證作公司費(fèi)用支出報(bào)賬；2014年10月11日、16日將與公司并無(wú)關(guān)聯(lián)合計(jì)55萬(wàn)元的付款憑證交由公司財(cái)務(wù)報(bào)賬；2015年2月9日將公司銷售收入200萬(wàn)元?jiǎng)澣雽O騰賬戶并將付款憑證交公司財(cái)務(wù)作開(kāi)支報(bào)賬；2015年10月將公司銷售收入共264萬(wàn)元?jiǎng)澣胧l(wèi)延賬戶，將公司銷售收入共200萬(wàn)元?jiǎng)澣腭T業(yè)賬戶，將公司銷售收入共64萬(wàn)元?jiǎng)澣腭T業(yè)飛賬戶 ，將公司銷售收入共30萬(wàn)元?jiǎng)澣胫艽喝A賬戶，而這些人與北山公司并無(wú)實(shí)際支付關(guān)系。

上述，張忠明、張衛(wèi)娟合計(jì)侵占北山公司銷售收入857萬(wàn)元。

三、利用職務(wù)之便，竊取公司財(cái)務(wù)1000余萬(wàn)元

2014年10月，公司對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行查對(duì)，按賬簿記載，公司出納的現(xiàn)金賬戶中缺少現(xiàn)金254萬(wàn)元，經(jīng)追問(wèn)被告知此款在張忠明處，沒(méi)有任何書(shū)面手續(xù)；2014年12月，又發(fā)現(xiàn)缺少現(xiàn)金53.57萬(wàn)元，同樣被告知此款在張忠明處，沒(méi)有任何書(shū)面手續(xù)；2015年10月，再次發(fā)現(xiàn)缺少現(xiàn)金205萬(wàn)元，也被告知此款在張忠明處，沒(méi)有任何書(shū)面手續(xù)......累計(jì)查詢發(fā)現(xiàn)，被張忠明竊取的現(xiàn)金就高達(dá)1000余萬(wàn)元，但張忠明對(duì)此從不正面解釋。

四、以公司名義與第三人和公司提供虛假借款擔(dān)保侵占公司財(cái)產(chǎn)4000余萬(wàn)元

1、2014年5月26日，為第三人丁海秀向常州市鐘樓區(qū)金土地農(nóng)村小額貸款有限公司（以下簡(jiǎn)稱金土地公司）借款400萬(wàn)元提供擔(dān)保，2017年10月25日被法院執(zhí)行走北山公司400萬(wàn)元；

2、2014年5月26日為孫源向金土地公司借款300萬(wàn)元提供擔(dān)保，2021年6月22日，被院從執(zhí)行走北山公司315萬(wàn)元本金及利息；

3、2014年5月26日，為謝禹銘向金土地公司借款300萬(wàn)元提供擔(dān)保，2016年北山公司償還借款中的180萬(wàn)本金及利息，2017年2月13日北山公司又償還了120萬(wàn)本金及利息；

4、為常州市鵬昊園林綠化有限公司提供擔(dān)保，向戚劍雄借款，2022年2月22日常州市中院執(zhí)行走北山公司本金及利息2300萬(wàn)。

5、2015年3月17日，通過(guò)張衛(wèi)娟和北山公司向許先明借款1000萬(wàn)元，利率為每月15%。2017年北山公司償還了該1000萬(wàn)元本金及利息。

調(diào)查了解得知，為了解公司營(yíng)運(yùn)及財(cái)務(wù)狀況，維護(hù)股東知情權(quán)和合法權(quán)益，同時(shí)也為了核查張忠明、張衛(wèi)娟兄妹職務(wù)侵占的行為和證據(jù)，曹堅(jiān)玲于2020年5月向北山公司郵寄了《會(huì)計(jì)賬簿查閱函》，遭張忠明與北山公司拒絕，曹堅(jiān)玲遂以訴請(qǐng)“知情權(quán)”為由，將江蘇北山建材有限公司告上法庭。經(jīng)法院一審二審后作出判決：判令北山公司向曹堅(jiān)玲提供自 2012年10月31日起至2020年7月10日止的公司會(huì)計(jì)賬?。ê傎~、明細(xì)賬、日記賬、其他輔助性賬薄）和會(huì)計(jì)憑證（含記賬憑證、相關(guān)原始憑證及作為原始憑證附件入賬備查的有關(guān)資料）供曹堅(jiān)玲及其委托的律師、專業(yè)會(huì)計(jì)人員查閱。但一審二審法院的判決，被張忠明、張衛(wèi)娟兄妹拒絕執(zhí)行。后溧陽(yáng)市人民法院以涉嫌拒不履行裁定、判決罪將本案執(zhí)行卷宗移送至溧陽(yáng)市公安局，但是溧陽(yáng)市公安局最終以“證據(jù)不足”為由不予立案。

曹先生認(rèn)為，兩級(jí)法院的判決被張忠明、張衛(wèi)娟兄妹和北山公司拒絕執(zhí)行，在法院將張忠明、張衛(wèi)娟兄妹和北山公司涉嫌“拒執(zhí)罪”的材料移交公安機(jī)關(guān)后，居然會(huì)因證據(jù)不足而不予立案，其背后隱藏著什么見(jiàn)不得光的原因，實(shí)在令人深思。

曹先生稱，張忠明、張衛(wèi)娟兄妹就像倆只米倉(cāng)里的碩鼠一樣，將北山公司這些年所賺取近2億的利潤(rùn)以各種形式和名目侵占一空，導(dǎo)致他和妹妹曹堅(jiān)玲數(shù)千萬(wàn)投資的應(yīng)得分紅就這樣打了水漂，期待法律能主持正義，徹查張忠明、張衛(wèi)娟兄妹職務(wù)侵占的行為，給股東們一個(gè)交代。

關(guān)于職務(wù)侵占罪的定義，我國(guó)《刑法》第二百七十一條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)”。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，近年來(lái)私營(yíng)企業(yè)老板因非法侵占公司財(cái)物獲刑的案例并不再少數(shù)，其最典型的案例就是2022年4月，遼寧鞍山市遠(yuǎn)大房屋開(kāi)發(fā)有限公司老板挪用公司1500萬(wàn)元，因職務(wù)侵占罪獲刑七年的案例。這個(gè)案例，也為那些私營(yíng)企業(yè)的老板敲響了警鐘。

曹先生稱，其舉報(bào)的張忠明、張衛(wèi)娟兄妹雖是北山公司的實(shí)際控制人和最大股東，但他們非法侵占的本意并不是單純?yōu)榱颂佣惖哪康?，而是為了非法占有其他股東應(yīng)有的分紅，其性質(zhì)更為惡劣，其性質(zhì)除了涉嫌職務(wù)侵占外，還涉嫌詐騙行為。

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